Zonele off-shore și rolul lor în spălarea banilor

Abstract

Analiza fenomenului spălării banilor denotă că, indiferent de natura infracţională a sursei de provenienţă, banii „murdari” circulă în toată lumea prin aceleaşi canale geografice şi instituţionale deschise crimei organizate. Este evidentă existenţa unor teritorii privilegiate în acest univers financiar, unde pot fi efectuate tranzacţii imense fără nicio posibilitate de control. Utilizând instituţiile bancare, infractorul apelează adeseori la cele aflate în zonele offshore sau în aşa-numitele „paradisuri fiscale”. Într-un sens strict, aproape fiecare ţară din lume poate fi considerată un paradis fiscal, pentru că, într-o formă sau alta, companiilor şi persoanelor fizice străine li se oferă diferite stimulente pentru a încuraja investiţiile lor şi a promova creşterea economică. Totuși există unele zone geografice (țări, regiuni, orașe etc.) în care nu se solicită acte doveditoare ale provenienței banilor, aceștia fiind obținuți deseori din diverse activități infracționale, precum: trafic ilicit de droguri, trafic de persoane, prostituție, contrabandă cu arme, muniții, obiecte de anticariat etc.